عنوان

مقاله روشها و ابزار پولشویی در نظام بانکی

تعداد صفحات: ۳۵

نوع فایل : ورد و قابل ویرایش

چکیده

بی شک متداول ترین روش پولشویی استفاده از نظام بانکی است. به واسطه ی امکان دسترسی آسان به بانک، سهولت نقل و انتقال وجوه از یک نقطه به نقطه دیگر، محفوظ بودن  پول ها در مقابل سرقت و بلایای طبیعی، واریز و برداشت وجوه توسط افراد متعدد، پایبندی بانک ها به ضوابط مربوط به حفظ اسرار مشتریان حتی در مقابل مقامات قانونی و به ویژه عدم تلاش بانک ها نسبت به احراز هویت مشتریان، سبب تشویق پولشویان به استفاده از این نظام در روند پولشویی شده است.

در این مقاله برخی از روشهای مورد استفاده در بانکداری ازجمله بانکداری نوین، بانکداری اختصاصی و بانکداری کارگزاری (مکاتبه ای) که توجه پولشویان را نیز به خود جلب کرده است، و همچنین مشاغلی از جمله خدمات بیمه ای، صرافی ها، بازار اوراق بهادار و…. که بطور  عمده  مورد توجه پولشویان هستند، به صورت خلاصه بررسی می شوند .

سپس انواع مکانیزمهای مورد استفاده از خدمات بانکداری برای پولشویی از جمله اسمورفینگ ( تکثر سپرده ای، حساب های مورد استفاده پول شویان، حواله های بانکی ، گشایش اعتبارات اسنادی، ضمانت نامه های بانکی و… را بررسی می کند.

واژه های کلیدی: روش پولشویی، نظام بانکی،، اسمورفینگ، حواله های بانکی، ابزار های بانکی، ضمانت نامه های بانکی

 فهرست مطالب

چکیده ۵
مقدمه ۶
فصل اول : روش های پولشویی ۸
مبحث اول : روشهای پولشویی مرتبط با بانکها و موسسات مالی ۸
گفتار اول: بانکداری نوین ۱۴
گفتار دوم: بانکداری اختصاصی ۱۴
گفتارسوم: بانکداری کارگزاری (مکاتبه ای) ۱۶
مبحث دوم : روشهای غیر مرتبط با بانک ها و موسسات مالی ۱۷
گفتاراول : تراست ها و دیگر واسطه های غیر نهادی ۱۷
گفتار دوم : سیستم های ارسال وجه ۱۷
گفتارسوم: سیستمهای دیگر ۱۹
مبحث سوم : مشاغل در معرض پولشویی ۱۹
گفتار اول: خدمات بیمه ای ۲۰
گفتار دوم: صرافی ها ۲۰
گفتارسوم: بازار اوراق بهادار ۲۱
گفتار چهارم: خدمات مالی اینتر نتی ۲۲
گفتارپنجم: عرضه کنندگان کالاهای گران قیمت ۲۲
گفتار ششم: تجارت بین المللی ۲۲
گفتار هفتم : شرکتهای پوششی (پوسته ای) ۲۳
فصل دوم : سیستم بانکی ابزاری متداول برای ارتکاب پولشویی ۲۴
مبحث اول: گونه شناسی جرم پولشویی ۲۵
گفتار اول: اسمورفینگ (تکثر سپرده ای) ۲۵
گفتار دوم: حساب های مورد استفاده پولشویان ۲۶
الف: حساب های وابستگان ۲۶
ب: حساب های دسته جمعی ۲۷
ج: حساب های انتقالی واسط ۲۷
د: حساب های غیر فعال ۲۸
گفتار سوم: حواله های بانکی و غیره ۲۸
گفتار چهارم: ترتیبات وثیقه وام ۲۸
مبحث دوم: استفاده از ابزارهای بانکی در جرم پولشویی ۲۸
گفتاراول: گشایش اعتبارات اسنادی ۲۹
گفتاردوم: ضمانت نامه های بانکی ۳۰
گفتارسوم: ضمانت نامه پیش پرداخت ۳۰
گفتار چهارم : سایر موارد ۳۰
نتیجه گیری ۳۲
منابع و مآخذ ۳۵

منابع

تذهیبی اصفهانی، فریده ، پولشویی (تطهیر پول)،۱۳۸۱،چاپ اول،تهران، انتشارات زعیم .

روون بوسورث و گراهام سالت مارش، پولشویی،۱۳۷۶، ترجمه نصرالله امیر بشیری، چاپ اول،تهران، انتشارات اداره کل آموزش نیروی انتظامی.

رهبر، فرهاد و میرزاوند، فضل الله ،پولشویی و روشهای مقابله با آن،۱۳۸۷،چاپ اول، تهران، انتشارات دانشگاه تهران .

تجلی، سید آیت اله، مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم در بانک ها،۱۳۹۱،چاپ اول،تهران، انتشارات آزاد کتاب.

ساکی، محمد رضا، حقوق کیفری اقتصادی،۱۳۹۳،چاپ سوم،تهران، انتشارات جنگل جاودانه.

موسوی مقدم، محمد، پولشویی، ۱۳۹۱ قم، چاپ سوم، (چاپ اول ناشر)، انتشارات حقوق امروز.

موسوی مقدم، محمد، پولشویی، ۱۳۸۶، چاپ دوم، قم، انتشارات دادگستری کل استان قم معاونت آموزشی.

عارفی مسکونی، محمد، جرایم پولشویی،۱۳۸۴، چاپ اول،تهران، انتشارات آریان .

فیض زرین قلم ، بهروز و حاج نوروزی ، مجید، مقررات پیشگیری از پولشویی در موسسات مالی،۱۳۸۴،تهران، بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران .

مقدمه

مقاله حاضر در دو فصل ، فصل اول روش های پول شویی را توضیح می دهد.

«اساساً روش های به کار گرفته شده از سوی مجرمین بر حسب مکان شستشوی پول، میزان مورد شست و شو، امکانات آن ها و … متفاوت است با این توضیح که بر حسب اینکه مثلاً در کشوری معاملات به صورت نقدی انجام شده یا بر عکس معاملات نقدی رواج نداشته باشد، روش مورد استفاده متفاوت است. در مورد اول منافع حاصل از جرم به صورت نقدی مورد استفاده  قرار می گیرد، مثل اینکه کالایی خریده می شود یا وارد سیستم مالی و بانکی می شود اما در مورد دوم تأسیس شرکت های صوری تجاری یا غیر تجاری بیشتر کاربرد دارد. به علاوه در محیطی که اساسا رهبران آن ها یا عناصری در بدنه قدرت حاضر به انجام چنین کارهایی هستند مجرمین بسیار آسان تر می توانند عواید حاصله را مورد شست و شو قرار دهند چرا که با  پشتوانه ای که دارند به راحتی می توانند از تکنیک های مختلف و متنوع استفاده کنند و همچنین پارامترهای دیگری از جمله میزان آمادگی اعضاء سازمان جهت پذیرش عواقبی که از فعالیت های آن ها ناشی می شود، قوانین ضد تطهیر در آن کشورها چقدر جدی است یا میزان مجازات آن چقدر است؟ و یا اساساً قوانین ضد تطهیر در آن کشورها وجود دارد یا خیر؟ بر اتخاذ شیوه متناسب از سوی مجرمین تاثیر خواهد گذاشت.» [۱]

در فصل دوم  سیستم بانکی ابزاری متداول برای ارتکاب پولشویی را توضیح می دهد. بکارگیری خدمات بانک ها جزء اساسی و سری ترفندهایی است که برای ارتکاب جرایم در زمینه های مالی بکار می رود و علت اصلی آن سه چیز است: ۱- بانک بطور طبیعی، عادی و همگانی خدماتی را که برای یک فریبکار بین المللی بسیار مهم و مفید است انجام می دهد، مثل انتقال پول، تدارک خطوط اعتباری، گشایش اعتبار اسنادی و صدور ضمانت نامه.

فصل اول : روش های پولشویی

«اساساً روش های به کار گرفته شده از سوی مجرمین بر حسب مکان شستشوی پول، میزان مورد شست و شو، امکانات آن ها و … متفاوت است با این توضیح که بر حسب اینکه مثلاً در کشوری معاملات به صورت نقدی انجام شده یا بر عکس معاملات نقدی رواج نداشته باشد، روش مورد استفاده متفاوت است. در مورد اول منافع حاصل از جرم به صورت نقدی مورد استفاده  قرار می گیرد، مثل اینکه کالایی خریده می شود یا وارد سیستم مالی و بانکی می شود اما در مورد دوم تأسیس شرکت های صوری تجاری یا غیر تجاری بیشتر کاربرد دارد. به علاوه در محیطی که اساسا رهبران آن ها یا عناصری در بدنه قدرت حاضر به انجام چنین کارهایی هستند مجرمین بسیار آسان تر می توانند عواید حاصله را مورد شست و شو قرار دهند چرا که با  پشتوانه ای که دارند به راحتی می توانند از تکنیک های مختلف و متنوع استفاده کنند و همچنین پارامترهای دیگری از جمله میزان آمادگی اعضاء سازمان جهت پذیرش عواقبی که از فعالیت های آن ها ناشی می شود، قوانین ضد تطهیر در آن کشورها چقدر جدی است یا میزان مجازات آن چقدر است؟ و یا اساساً قوانین ضد تطهیر در آن کشورها وجود دارد یا خیر؟ بر اتخاذ شیوه متناسب از سوی مجرمین تاثیر خواهد گذاشت.» [۱]

[۱]– ساکی، محمد رضا، حقوق کیفری اقتصادی، انتشارات جنگل جاودانه ، چاپ سوم، ۱۳۹۳، صص ۱۳۵-۱۳۶٫

۲- بانک های بزرگ موسسات محترم و مشهوری هستند، یک فریبکار نیاز به ارتباط با یک بانک دارد تا مقداری از شهرت نیک بانک را بر روی عملیات خود منعکس نماید.

[۱]– ساکی، محمد رضا، حقوق کیفری اقتصادی، انتشارات جنگل جاودانه ، چاپ سوم، ۱۳۹۳، صص ۱۳۵-۱۳۶٫

جهت دریافت و خرید متن کامل مقاله و تحقیق و پایان نامه مربوطه بر روی گزینه خرید انتهای هر تحقیق و پروژه کلیک نمائید و پس از وارد نمودن مشخصات خود به درگاه بانک متصل شده که از طریق کلیه کارت های عضو شتاب قادر به پرداخت می باشید و بلافاصله بعد از پرداخت آنلاین به صورت خودکار  لینک دنلود مقاله و پایان نامه مربوطه فعال گردیده که قادر به دنلود فایل کامل آن می باشد .